來源：供應(yīng)鏈金融
文：夏宇瓷
在數(shù)字化時代，司庫系統(tǒng)已經(jīng)成為企業(yè)財務(wù)管理的核心，而數(shù)據(jù)中臺作為它的重要支撐，對提高企業(yè)運(yùn)營效率和風(fēng)險管控能力起著關(guān)鍵作用。其中，客商信用管理和關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測是數(shù)據(jù)中臺在司庫系統(tǒng)里發(fā)揮作用的重要場景，直接關(guān)系到企業(yè)資金是否安全、供應(yīng)鏈?zhǔn)欠穹€(wěn)定，以及能否合規(guī)運(yùn)營。下面本文就來詳細(xì)說說如何借助數(shù)據(jù)中臺，做好司庫系統(tǒng)中的客商信用管理和關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測工作。
搭建完善的客商信用管理體系
整合多方數(shù)據(jù)，畫出客商“全身像”
數(shù)據(jù)中臺需要把內(nèi)部和外部的各種數(shù)據(jù)整合起來，為評估客商信用提供充足信息。內(nèi)部數(shù)據(jù)包括企業(yè)和客商的交易記錄，像訂單金額多少、付款快不快、交貨準(zhǔn)不準(zhǔn)時等，這些能反映出客商在之前合作中的實際表現(xiàn)。財務(wù)數(shù)據(jù)比如營收情況、資產(chǎn)負(fù)債狀況等，能直接看出客商的財務(wù)是否健康、有沒有能力還債。外部數(shù)據(jù)有工商登記信息，能確認(rèn)客商是不是合法經(jīng)營、注冊了多久、注冊資本多少等基本情況；司法涉訴數(shù)據(jù)能讓我們知道客商有沒有法律糾紛、有沒有違約的風(fēng)險；行業(yè)資訊和輿情數(shù)據(jù)則能反映出這個客商在行業(yè)里的名聲怎么樣，以及市場變化可能對它產(chǎn)生的影響。依靠數(shù)據(jù)中臺強(qiáng)大的數(shù)據(jù)整合能力，把這些分散在不同系統(tǒng)、不同渠道的數(shù)據(jù)匯集到一起，為每個客商打造一幅全面、立體的“畫像”，給信用評估打下堅實的基礎(chǔ)。
建科學(xué)評級模型，給信用風(fēng)險“打分”
有了整合好的多方數(shù)據(jù)后，建立科學(xué)合理的信用評級模型就很關(guān)鍵了。這個模型要綜合考慮多種因素，用一些數(shù)學(xué)方法，比如層次分析法、Logistic 回歸等，來確定每個因素在信用評級中占多大比重。比如說，對于做貿(mào)易的企業(yè)，付款是否及時可能更重要，占的比重就高一些；而對于生產(chǎn)制造型企業(yè)，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)不穩(wěn)定、交貨能力強(qiáng)不強(qiáng)等因素，占的比重可以適當(dāng)提高。模型還要根據(jù)行業(yè)特點、市場環(huán)境變化等進(jìn)行動態(tài)調(diào)整優(yōu)化，確保評級結(jié)果能準(zhǔn)確反映客商當(dāng)下的信用狀況。數(shù)據(jù)中臺可以利用它強(qiáng)大的計算和數(shù)據(jù)處理能力，高效地運(yùn)行信用評級模型，快速得出并更新客商的信用評級，把信用風(fēng)險用具體的數(shù)值呈現(xiàn)給企業(yè)，方便企業(yè)制定相應(yīng)的信用政策。
動態(tài)跟蹤信用，及時預(yù)警防風(fēng)險
客商的信用狀況不是一成不變的，市場波動、經(jīng)營策略調(diào)整等因素都可能導(dǎo)致其信用水平發(fā)生變化。所以，數(shù)據(jù)中臺要能動態(tài)跟蹤客商信用，實時監(jiān)控客商相關(guān)數(shù)據(jù)的變化情況。當(dāng)發(fā)現(xiàn)客商財務(wù)指標(biāo)變差、出現(xiàn)新的法律訴訟、交易行為不正常等可能影響信用的風(fēng)險信號時，按照預(yù)先設(shè)定的預(yù)警規(guī)則，及時給企業(yè)相關(guān)部門發(fā)出提醒。預(yù)警方式可以多種多樣，比如發(fā)郵件、系統(tǒng)彈窗、發(fā)短信等，確保企業(yè)能第一時間了解情況并采取應(yīng)對措施，像調(diào)整信用額度、加強(qiáng)賬款催收、暫停合作等，從而有效防控信用風(fēng)險，保障企業(yè)資金安全。
強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測力度
認(rèn)清關(guān)聯(lián)關(guān)系，畫出交易“關(guān)系圖”
關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測首先要準(zhǔn)確識別企業(yè)和各交易方之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。數(shù)據(jù)中臺通過對企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、高管任職情況、資金往來、業(yè)務(wù)合作等多方面數(shù)據(jù)進(jìn)行深入挖掘和分析，運(yùn)用知識圖譜技術(shù)，構(gòu)建關(guān)聯(lián)交易圖譜。這個圖譜用直觀的方式清晰展示企業(yè)和關(guān)聯(lián)方之間復(fù)雜的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，包括直接持股、間接控制、親屬關(guān)聯(lián)等關(guān)系，以及這些關(guān)聯(lián)方之間的相互聯(lián)系。通過這個圖譜，企業(yè)能一目了然地掌握整個關(guān)聯(lián)交易的情況，為后續(xù)的監(jiān)測工作提供清晰的思路和基礎(chǔ)。
監(jiān)測交易合規(guī)性，守住法規(guī)“紅線”
關(guān)聯(lián)交易容易出現(xiàn)利益輸送等違規(guī)行為，所以必須嚴(yán)格監(jiān)測其是否合規(guī)。數(shù)據(jù)中臺根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、會計準(zhǔn)則以及企業(yè)內(nèi)部制定的關(guān)聯(lián)交易管理制度，對每一筆關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行實時檢查。監(jiān)測的內(nèi)容包括交易價格是否合理，有沒有通過高于或低于市場正常價格交易來轉(zhuǎn)移利潤的情況；交易審批流程是否完整，有沒有按照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行審批；交易內(nèi)容是否在企業(yè)正常經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍內(nèi)等。一旦發(fā)現(xiàn)交易異常，數(shù)據(jù)中臺立即發(fā)出預(yù)警，并提供詳細(xì)的違規(guī)信息，方便企業(yè)及時糾正，避免出現(xiàn)法律風(fēng)險和聲譽(yù)損失。
分析交易數(shù)據(jù)，揪出潛在異常點
除了監(jiān)測合規(guī)性，深入分析關(guān)聯(lián)交易數(shù)據(jù)還能幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險和異常情況。數(shù)據(jù)中臺運(yùn)用數(shù)據(jù)挖掘和分析技術(shù)，從多個角度對關(guān)聯(lián)交易的金額、頻率、交易方向等數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。通過對比不同時期、不同關(guān)聯(lián)方之間的交易數(shù)據(jù)，找出異常波動，比如某個關(guān)聯(lián)方在短期內(nèi)交易金額大幅增長，又沒有合理的業(yè)務(wù)解釋，這就可能存在潛在風(fēng)險。同時，分析關(guān)聯(lián)交易在企業(yè)整體業(yè)務(wù)中的占比變化，如果占比過高，可能會導(dǎo)致企業(yè)過度依賴關(guān)聯(lián)方，影響企業(yè)經(jīng)營的獨(dú)立性和穩(wěn)定性。通過這些深入分析，企業(yè)能提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險點，及時調(diào)整經(jīng)營策略和風(fēng)險管理措施，保障企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營。
數(shù)據(jù)中臺支撐下的協(xié)同運(yùn)作
數(shù)據(jù)共享流通，打破“信息孤島”
數(shù)據(jù)中臺打破了企業(yè)內(nèi)部各業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)壁壘，實現(xiàn)了數(shù)據(jù)的共享和流通。在客商信用管理和關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測過程中，財務(wù)部門、采購部門、銷售部門等相關(guān)部門都能從數(shù)據(jù)中臺獲取所需數(shù)據(jù)，同時把本部門產(chǎn)生的最新數(shù)據(jù)反饋到數(shù)據(jù)中臺，形成數(shù)據(jù)的良性循環(huán)。比如，財務(wù)部門在處理賬款時發(fā)現(xiàn)某客商付款逾期，相關(guān)信息能立即同步到數(shù)據(jù)中臺，更新客商的信用檔案，為銷售部門后續(xù)和該客商的業(yè)務(wù)合作提供參考；采購部門引入新供應(yīng)商時，能從數(shù)據(jù)中臺快速獲取其信用評級和關(guān)聯(lián)關(guān)系信息，幫助做出決策。這種高效的數(shù)據(jù)共享和流通機(jī)制，讓各部門能夠協(xié)同工作，提高工作效率和風(fēng)險防控的及時性。
實時處理數(shù)據(jù)，讓決策不滯后
數(shù)據(jù)中臺具備強(qiáng)大的實時數(shù)據(jù)處理能力，能夠快速分析和處理大量的客商交易數(shù)據(jù)和關(guān)聯(lián)交易數(shù)據(jù)。不管是信用評級的實時更新、關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性的實時檢查，還是風(fēng)險預(yù)警的即時發(fā)出，都離不開數(shù)據(jù)中臺的實時處理能力。企業(yè)管理層根據(jù)數(shù)據(jù)中臺提供的實時數(shù)據(jù)和分析結(jié)果，能夠迅速做出決策，比如發(fā)現(xiàn)某關(guān)聯(lián)交易存在重大風(fēng)險時，及時叫停交易；了解到某優(yōu)質(zhì)客商信用狀況提升后，適時增加其信用額度來促進(jìn)業(yè)務(wù)拓展。這種實時性大大提高了企業(yè)決策的及時性，讓企業(yè)能在變化迅速的市場環(huán)境中抓住機(jī)會，有效應(yīng)對各種風(fēng)險和挑戰(zhàn)。
持續(xù)優(yōu)化創(chuàng)新，跟上業(yè)務(wù)新步伐
隨著企業(yè)業(yè)務(wù)的不斷拓展和市場環(huán)境的動態(tài)變化，客商信用管理和關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測的需求也在不斷發(fā)展。數(shù)據(jù)中臺作為支撐體系，需要不斷優(yōu)化和創(chuàng)新。一方面，要持續(xù)優(yōu)化數(shù)據(jù)質(zhì)量，通過數(shù)據(jù)清洗、數(shù)據(jù)校驗等方式，確保輸入到信用管理和交易監(jiān)測模型中的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠；另一方面，要不斷探索新的數(shù)據(jù)應(yīng)用場景和分析方法，比如引入人工智能技術(shù)預(yù)測信用風(fēng)險、利用區(qū)塊鏈技術(shù)保證關(guān)聯(lián)交易數(shù)據(jù)的真實性和不可更改性。同時，根據(jù)企業(yè)新的業(yè)務(wù)模式、新的法規(guī)政策要求等，及時調(diào)整數(shù)據(jù)中臺的功能模塊和業(yè)務(wù)流程，為司庫系統(tǒng)中的客商信用管理和關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測提供持續(xù)、高效的支持，幫助企業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
結(jié)語
總的來說，在司庫系統(tǒng)建設(shè)中，充分發(fā)揮數(shù)據(jù)中臺在客商信用管理和關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測方面的作用，通過搭建完善的體系、強(qiáng)化監(jiān)測手段以及實現(xiàn)協(xié)同運(yùn)作，能夠有效提高企業(yè)的風(fēng)險管理水平，保障企業(yè)資金安全和合規(guī)運(yùn)營，為企業(yè)在激烈的市場競爭中穩(wěn)步發(fā)展提供有力支持。企業(yè)應(yīng)該高度重視數(shù)據(jù)中臺的建設(shè)和應(yīng)用，不斷探索創(chuàng)新，讓它更好地服務(wù)于企業(yè)財務(wù)管理和戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。
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